대전광역시 상수도 공기업 회계 규칙

표 밖 본문 — 제목·비고·단서·주 등

[별지 제1호 서식] 삭제<2018.3.9.> 
 
[별지 제2호 서식] 삭제<2018.3.9.> 
 
[별지 제3호 서식] 삭제<2018.3.9.> 
 
[별지 제4호 서식] 삭제<2018.3.9.> 
[별지 제5호 서식] 삭제<2018.3.9.> 
[별지 제6호 서식] 삭제<2018.3.9.> 
[별지 제7호 서식] 삭제<2018.3.9.> 
[별지 제8호 서식] 삭제<2018.3.9.> 
[별지 제9호 서식] 삭제<2018.3.9.> 
 [별지 제10호 서식]
세입세출외 현금출납부

 1. 세입세출외 현금
 계리대상 : 입찰보증금, 계약보증금, 급수공사담보금, 적금, 기금, 기여금, 청우회비, 예금, 적금, 주민세, 의료보험료등 사업의 수입 및 지출을 기록 유지하기 위한 장부이다.
 2. 사업소 지출원이 보조장부로 사용할 때는 취급의뢰금액란을 없애고, 관ㆍ항ㆍ세항ㆍ목을 기재하여 사용한다.
 [별지 제11호 서식]
유 가 증 권 수 급 부
 (세입세출외현금출납원용
 출납취급금융기관용)

 구분은 증권명을 기입한다.
 [별지 제12호 서식]
재 고 자 산 구 입 한 도 액 공 제 부

 ※ 적요란은 구입승인서 번호를 명기한다.
 [별지 제13호 서식]
이 월 비 요 구 서

 [별지 제14호 서식]
계속비이월요구서

[별지 제15호 서식]
계 속 비 정 산 보 고 서

 주 : 재원내역란에는 기업체, 손익계정유보자금등 재원의 명칭을 구체적으로 기재할 것
 [별지 제16호 서식]
자 금 예 산 표

[별지 제17호 서식]
예 산 전 용 요 구 서
과
 년도 사업소

 주 : 사유란에는 예산과부족사유를 상세히 기입한다.
 [별지 제18호 서식]
예 비 비 지 출 요 구 서
년도

주 : 지출예정액 산출내역서를 별도 첨부한다.
 [별지 제19호 서식]
교 부 자 금 현 계 표
사업소명 ( ) 년월일

 ※지출상황보고와 통합사용 가능
 잔액기록 1. 배정액 잔액 = 배정액 누계 - 지출원인행위액 누계
 2. 채무확정잔액 = 배정액 누계 - 채무확정액 누계
 3. 자금미수령액 = 배정액 누계 - 자금수령액 누계
 4. 자금미지출액 = 채무확정액 누계 - 지출액 누계
 5. 자금잔액 = 자금수령액 누계 - 자금지출액
 현계표의 작성과 운용 ①이 표는 각 사업소가 예산자금원장에 의거하여 매월말 본부에 대한 예산자금의 집행보고서로서 작성한다.
②본부의 지출담당자는 예산집행액의 각란에 의하여 지출예산통제원장의 해당란을 기장한다.
 [별지 제20호 서식]
조 정 결 의 서(갑)

 [별지 제21호 서식] <개정 2002.06.28 규칙 제2466호>
조 정 결 의 서 (을)

[별지 제22호 서식] <개정 2002. 12. 27 규칙 제2484호>

 [별지 제23호 서식]

 [별지 제24호 서식]
수 입 일 계 표

 ※세항ㆍ목은 각 공기업 사업단체별로 설정ㆍ운영
 [별지 제25호 서식]
과오납금반환청구서

 ※ 확인란에는 결재란을 만들어 사용가능
 [별지 제26호 서식]
과 오 납 금 반 환 결 의 서

 [별지 제27호 서식]
과 오 납 금 반 환 통 지 서

 [별지 제29호 서식] <개정 2002.06.28 규칙 제2466호>
지 출 결 의 서

 주 : 추산필란 삭제사용가능 (이하 타지출결의서에서도 동일)
 [별지 제30호 서식]<개정 2002.06.28 규칙 제2466호>
봉 급 지 출 결 의 서
 (앞쪽)

(뒷쪽)

 [별지 제31호 서식] <개정 2002.06.28 규칙 제2466호>
구 입 과 지 출 결 의 서
 (앞쪽)

 ※ 주 : 계약서 작성을 생략하는 경우에는 이 서식에 의한다.
물품명세
 (뒷쪽)

승 낙 사 항
 
 1. 년월일까지 지정한 장소에 납품할 것이며 그 납품중 검사 불합격품이 있을때에는 지정기일까지 교환하겠음
 2. 납품기일내에 완납치 못할 때에는 그 지연일수에 대하여 1일당 미납품 대가의 1000분의 에 상당하는 지체상금을 징수하여도 이의가 없음
 3. 납품기한 또는 교환기일 경과후 10일까지 완납치 못할 때, 납품물품이 사양서, 견본등과 적합치 않을 때, 또는 계약담당 공무원이 계약이행이 불능하다고 인정할 때에는 그 계약을 해제하여도 이의신청 또는 기타 청구를 하지 않겠음.
 4. 제3호에 의하여 계약해제를 할 때에는 손해배상으로서 계약해제물품의 대가에 대하여 납부기일내에는 100분의 5, 납부기일후에는 100분의 10에 상당하는 금액을 납부하겠음.
 5. 전 각호에 의하여 납부하여야 할 금액은 물품대금과 상쇄하여도 이의를 제기하지 않겠음
 [별지 제32호 서식] <개정 2002.06.28 규칙 제2466호>
여 비 지 출 결 의 서
 (앞쪽)

 ※ 이밖에 운반과 지출결의서, 공사집행과 수선지출결의서 등 서식을 대전광역시재무회계규칙에 준하여 작성 사용할 것
여 행 명 세 서
 (뒷쪽)

 [별지 제33호 서식]

 [별지 제34호 서식] <개정 2002.06.28 규칙 제2466호>
수 표 발 행 통 지 서

 상기와 같이 수표를 발행하오니 지급하여 주시기 바랍니다.
 년월일
대전광역시 ○○사업 관리자 ○ ○ ○ (인)
대전광역시 ○○사업 출납취급금융기관 ○○은행 ○○지점 귀중
※수표원부 및 수표발행통지서 양식을 현행 지급명령서 양식으로 수정 사용
 [별지 제35호 서식]
 자 금 교 부 통 지 서

 ※ 위와 같이 자금을 귀직 계좌에 대체지급하였음을 통지함
년월일
<본부> 기업출납원직 성명(인)
○○○일상경비출납원 귀하
○○○ 기업출납원 귀하

[별지 제38호 서식]
 세입세출외현금(일시보관유가증권)납부서

 [별지 제39호 서식]
세입세출외현금(일시보관유가증권)반환청구서

 [별지 제40호 서식]
현금및예금현재액조서

※(주) 예금은 예금처별로 비고란에 구분 기입한다.
 [별지 제41호 서식]
인 감 신 고 서
 년월일부터 사용

 [별지 제42호 서식]
세 입 세 출 원 장
(출납취급금융기관용)

 [별지 제43호 서식]
수 입 지 출 원 장
 (출납대행점용)

 [별지 제44호 서식]
세 입 금 내 역 장

 [별지 제45호 서식]
세 출 금 내 역 장

 [별지 제46호 서식]
세입세출외현금출납장

 [별지 제47호 서식]
자 금 운 용 내 역 장

 [별지 제48호 서식] <개정 2002.06.28 규칙 제2466호>
지 급 필 통 지 서

 위 금액을 당일 지급하였음.
년월일
대전광역시 ○○○사업 출납취급금융기관
기 업 출 납 원 귀하
 [별지 제49호 서식]
세 입 세 출 일 계 표

위와 같이 보고함.
년월일
대전광역시 ○○○사업 출납취급금융기관 (인)
 기 업 출 납 원 귀 하
 [별지 제50호 서식]
세입세출외현금(유가증권)일계표

 위와 같이 보고함.
년월일
 기업출납원 귀하

 [별지 제52호 서식] <개정 2002.06.28 규칙 제2466호>
발 생 품 평 가 조 서

조서작성자 1차직성 명 (인)
2차직성 명 (인)
3차직성 명 (인)
 [별지 제53호 서식] <개정 2002.06.28 규칙 제2466호>
재 고 조 사 표
재고조사일 : 년 월 일

재 고 조 사 자 직성 명(인)
회 계 과ㆍ소장 직성 명(인)
입 회 자 직성 명(인)
 [별지 제54호 서식] <개정 2002.06.28 규칙 제2466호>
재고자산손실(망실․훼손)보고서
 1. 관계직원의 직 성명
 현직 재직기간 년 월 일부터( 년 월)
 2. 망실, 훼손 물품의 품명․규격․수량
 3. 망실, 훼손 또는 손해발생의 내용
 (망실, 훼손등의 일시, 장소, 원인, 방법 및 수량에 대하여 상세한 설명을 가하는 동시 회계관계직원 등의 책임에 관한 법령상의 책임을 물을 수 있는 고의 또는 과실여부를 입증할 수 있도록 명기할 것) 
 4. 망실 또는 훼손사실의 발생동기
 5. 평소의 관리상황
 6. 조치상황
 7. 첨부서류
 가. 망실, 훼손의 사실과 관계책임자의 주관적 책임, 요건 성립여부를 입증할 수 있는 관계증빙서
 나. 기타 참고사항
 위의 기재사항이 정확함을 확인함.
 년 월 일

 자 산 출 납 원 (인)
[별지 제55호 서식]
건 설 가 계 정 정 산 부

 [별지 제57호 서식] <개정 2002.06.28 규칙 제2466호> 
 품의
고정자산 전용 신청서
 년 월 일 
경 유 : 자산운영책임자 전용신청부서
수 신 : 기 업 출 납 원분임자산출납원 (인)

[별지 제58호 서식] <개정 2002.06.28 규칙 제2466호>
고정자산 전용지시서

 년월일
기업출납원 (인)

 [별지 제59호 서식] <개정 2002.06.28 규칙 제2466호>
고 정 자 산 평 가 조 서
 경 유 : 자산운영책임자 고정자산운영책임자 (인)
 수 신 : 기업출납원 부ㆍ과ㆍ사업소장 앞 (인)

※ 평가란은 재용ㆍ불용을 구분하고 평가기준표의 N-1, N-2, N-3, N-4, N-5로 기입 재용ㆍ불용기준은 50%를 기준으로 한다.
 첨부 : 고정자산대장 매
 [별지 제60호 서식] <개정 2002.06.28 규칙 제2466호>
고 정 자 산 실 사 보 고 서

 년월일 부ㆍ과ㆍ소장 (인)
 [ 별지 제61호서식 ] 삭제<2018.3.9.> 
 [ 별지 제62호서식 ] 삭제<2018.3.9.>

표 밖 본문 — 제목·비고·단서·주 등

[별표]
발 생 자 산 평 가 기 준 표(제107조 관련)